區(qū)人大常委會
會議材料
關(guān)于2016年區(qū)本級決算的報告
（2017年7月26日在區(qū)第十屆人大常委會第四次會議上）
馬尾區(qū)財政局局長 吳曉峰
主任、各位副主任、各位委員：
根據(jù)區(qū)九屆人大五次會議關(guān)于馬尾區(qū)2016年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財政預(yù)算草案的決議要求，受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)向本次會議報告2016年區(qū)本級決算，請予審議。
一、全區(qū)（含保稅區(qū)、瑯岐經(jīng)濟區(qū)）財政收支決算
（一）全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算
1、全區(qū)收入合計461886萬元，包括：
一般公共預(yù)算收入241610萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的109.66%，比上年增加31718萬元，同比增長17.34%；
上級補助收入134102萬元，其中：返還性收入12837萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入77262萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入44003萬元；
上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)29024萬元；
待償債置換一般債券上年結(jié)余5585萬元；
地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入55781萬元；
調(diào)入資金11032萬元；
調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11752萬元。
2、區(qū)一般公共預(yù)算支出決算
全區(qū)支出合計419651萬元，包括：
一般公共預(yù)算支出347846萬元（含省市專款和上年項目結(jié)轉(zhuǎn)支出，下同），比上年減少29439萬元，下降7.8%；
上解省市支出-10437萬元；
地方政府一般債務(wù)還本支出21466萬元，其中：一般債券還本支出7100萬元，地方政府向國際組織借款還本支出1萬元，其他一般債務(wù)還本支出14365萬元；
安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金60776萬元。
3、全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算平衡情況
上述收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)42235萬元，比上年增加7626萬元。
（二）全區(qū)政府性基金收支決算
1、全區(qū)政府性基金收入決算
全區(qū)收入合計637209萬元，包括：
政府性基金收入403195萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)79.67%，比上年增加86021萬元，增長27.12%；
上級補助收入2127萬元；
上年結(jié)余18457萬元；
地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入213300萬元（置換專項債券）；
調(diào)入資金130萬元。
2、全區(qū)政府性基金支出決算
全區(qū)支出合計585284萬元，包括：
政府性基金支出359477萬元，比上年減少32125萬元，下降8.2%；
地方政府專項債務(wù)還本支出225664萬元；
調(diào)出資金143萬元。
3、全區(qū)政府性基金收支決算平衡情況
上述收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)51925萬元,結(jié)余基金全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）全區(qū)國有資本經(jīng)營收支決算
全區(qū)國有資本經(jīng)營收入35萬元，完成預(yù)算的100%。全區(qū)國有資本經(jīng)營支出35萬元，收支相抵，收支平衡。
（四）全區(qū)社會保險基金收支決算
全區(qū)社會保險基金收入94436萬元（含社?；饘羰杖耄?，全區(qū)社會保險基金支出77089萬元，當年收支結(jié)余17347萬元，年末滾存結(jié)余114284萬元。
二、區(qū)本級財政收支決算
（一）區(qū)本級一般公共預(yù)算收支決算
1、區(qū)本級收入合計404288萬元，包括：
一般公共預(yù)算收入171875萬元，完成預(yù)算數(shù)的112.18%，比上年增加28683萬元，同比增長20.03%；
上級補助收入132233萬元，其中：返還性收入12837萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入77262萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入42134萬元；
上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)23440萬元；
待償債置換一般債券上年結(jié)余5585萬元；
地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入55781萬元；
調(diào)入資金4922萬元；
下級上解收入10452萬元。
2、區(qū)本級一般公共預(yù)算支出決算
區(qū)本級支出合計367299萬元，包括：
一般公共預(yù)算支出279648萬元（含省市?？詈蜕夏觏椖拷Y(jié)轉(zhuǎn)支出，下同），比上年減少57440萬元，下降17.04%；
上解省市支出-14862萬元；
補助下級支出40238萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補助6944萬元，專項補助33294萬元；
地方政府一般債務(wù)還本支出21466萬元，其中：一般債券還本支出7100萬元，地方政府向國際組織借款還本支出1萬元，其他一般債務(wù)還本支出14365萬元；
安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40809萬元。
3、區(qū)本級一般公共預(yù)算收支決算平衡情況
上述收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)36989萬元，比上年增加13549萬元。
（二）區(qū)本級政府性基金收支決算
1、區(qū)本級政府性基金收入決算
區(qū)本級收入合計636213萬元，包括：
政府性基金收入403195萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)79.67%，比上年增加86021萬元，增長27.12%；
上級補助收入2127萬元；
上年結(jié)余17461萬元；
地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入213300萬元（置換專項債券）；
調(diào)入資金130萬元。
2、區(qū)本級政府性基金支出決算
區(qū)本級支出合計587343萬元，包括：
政府性基金支出303084萬元，比上年減少74728萬元，下降19.78%；
地方政府專項債務(wù)還本支出225664萬元；
補助下級支出58476萬元；
調(diào)出資金119萬元。
3、區(qū)本級政府性基金收支決算平衡情況
上述收支相抵，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)48870萬元,結(jié)余基金全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）區(qū)本級國有資本經(jīng)營收支決算
區(qū)本級國有資本經(jīng)營收入35萬元，完成預(yù)算的100%。區(qū)本級國有資本經(jīng)營支出35萬元，收支相抵，收支平衡。
（四）區(qū)本級社會保險基金收支決算
區(qū)本級社會保險基金收入94436萬元（含社?；饘羰杖耄瑓^(qū)本級社會保險基金支出77089萬元，當年收支結(jié)余17347萬元，年末滾存結(jié)余114284萬元。
三、區(qū)本級財政收支變動情況
（一）公共財政預(yù)算收支變動情況
地方公共財政收入決算數(shù)比預(yù)計數(shù)減少366萬元（詳見表九）。
公共財政支出決算數(shù)比預(yù)計數(shù)增加1524萬元（詳見表十）。
（二）政府性基金預(yù)算收支變動情況
政府性基金預(yù)算收入與決算數(shù)一致（詳見表十二）。
政府性基金預(yù)算支出比預(yù)計數(shù)增加21萬元（詳見表十四）。
收入項目是由于上下級結(jié)算造成差異；支出項目是由于年終各項支出進行核銷調(diào)整和賬務(wù)清算調(diào)整造成差異。
四、區(qū)本級支出結(jié)轉(zhuǎn)情況
部分省市專項補助資金下達較遲，致使年終結(jié)轉(zhuǎn)指標的支出增加，結(jié)轉(zhuǎn)指標從年初的29025萬元增加到年底的36989萬元，增加了7964萬元，2016年財政支出以財政撥款數(shù)列報支出。年終結(jié)轉(zhuǎn)的支出項目主要有：
1、一般公共服務(wù)項目結(jié)轉(zhuǎn)210萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)210萬元；
2、國防支出項目結(jié)轉(zhuǎn)23萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)23萬元；
3、公共安全支出項目結(jié)轉(zhuǎn)5萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)5萬元；
4、教育支出項目結(jié)轉(zhuǎn)11794萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)2047萬元、本級財政結(jié)轉(zhuǎn)9747萬元（主要有教育費附加收入結(jié)轉(zhuǎn)3003萬元，從土地計提的教育資金6744萬元）；
5、科學(xué)技術(shù)項目結(jié)轉(zhuǎn)1158萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)1158萬元；
6、文化體育與傳媒支出項目結(jié)轉(zhuǎn)225萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)225萬元；
7、社會保障與就業(yè)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)845萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)845萬元；
8、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出項目結(jié)轉(zhuǎn)175萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)175萬元；
9、節(jié)能環(huán)保支出項目結(jié)轉(zhuǎn)1565萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)812萬元、本級財政結(jié)轉(zhuǎn)753萬元（主要有排污費收入結(jié)轉(zhuǎn)753萬元）；
10、城鄉(xiāng)社區(qū)支出項目結(jié)轉(zhuǎn)838萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)838萬元；
11、農(nóng)林水支出項目結(jié)轉(zhuǎn)11812萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)11110萬元、本級財政結(jié)轉(zhuǎn)702萬元（主要有森林植被恢復(fù)費收入及育林基金收入結(jié)轉(zhuǎn)574萬元，水資源費收入結(jié)轉(zhuǎn)128萬元）；
12、交通運輸支出項目結(jié)轉(zhuǎn)38萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)38萬元；
13、資源勘探電力信息等支出項目結(jié)轉(zhuǎn)2403萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)2403萬元；
14、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出項目結(jié)轉(zhuǎn)4659萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)4659萬元；
15、國土資源氣象等支出項目結(jié)轉(zhuǎn)710萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)710萬元；
16、其他支出項目結(jié)轉(zhuǎn)529萬元：省市專項補助結(jié)轉(zhuǎn)529萬元。
五、上下級轉(zhuǎn)移支付資金情況
區(qū)本級爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金119396萬元，比2015年增加5327元，增長4.67％，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金77262萬元；專項補助資金42134萬元。主要用于教育、科技、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水、商業(yè)服務(wù)業(yè)、交通運輸、資源勘探信息等。（詳見表十七）
區(qū)本級財政通過轉(zhuǎn)移支付及專項補助下達各鎮(zhèn)（街）資金35563萬元，比2015年增加22928萬元（其中：瑯岐雁行江主干道項目、瑯岐環(huán)島路三期項目債券轉(zhuǎn)貸資金21900萬元），增長181.46％。其中：財力性轉(zhuǎn)移支付2269萬元，增加266萬元，增長13.28％；專項補助33294萬元，增加22662萬元，增長213.15％。主要用于社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)、文化體育與傳媒、農(nóng)林水等。
六、重點支出情況
2016年區(qū)級財政進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對民生領(lǐng)域和社會事業(yè)的支出保障力度，其中公共安全、城鄉(xiāng)社區(qū)、科教文衛(wèi)、農(nóng)業(yè)、社保等重點支出共計190970萬元，占一般公共預(yù)算支出的68.54％，具體是：公共安全支出25054萬元，執(zhí)行率99.98%；教育支出64680萬元，執(zhí)行率84.78％；科技支出10615萬元，執(zhí)行率90.16％；文體支出9666萬元，執(zhí)行率97.73％；社會保障和就業(yè)支出12512萬元，執(zhí)行率93.67％；醫(yī)療衛(wèi)生支出18273萬元，執(zhí)行率99.05％；節(jié)能環(huán)保支出3615萬元，執(zhí)行率69.79%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出28566萬元，執(zhí)行率99.4%；農(nóng)林水支出14777萬元，執(zhí)行率55.58％；交通運輸支出3212萬元，執(zhí)行率98.83%。
七、“三公”經(jīng)費情況
2016年，區(qū)級行政事業(yè)單位財政撥款因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費（即“三公”經(jīng)費）支出合計1143萬元，比預(yù)算數(shù)減少558萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費81萬元，減少16萬元；公務(wù)用車購置及運行費934萬元，減少303萬元；公務(wù)接待費128萬元，減少239萬元。決算數(shù)比預(yù)算數(shù)減少，主要是各部門貫徹落實中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約的有關(guān)要求，加強公務(wù)用車管理，規(guī)范公務(wù)接待活動，減少了相關(guān)支出。
八、地方政府債務(wù)情況
截至2016年底，經(jīng)省財政廳批準，核定本區(qū)2016年底的政府債務(wù)限額為846932萬元。經(jīng)省財政廳2016年地方政府債務(wù)年報審核，截至2016年底，本區(qū)地方政府債務(wù)余額為750699萬元（均為區(qū)本級債務(wù)）（詳見表十八）。
九、2016年財政預(yù)算執(zhí)行效果
2016年全區(qū)財政嚴格執(zhí)行預(yù)算法，認真落實區(qū)九屆人大五次會議有關(guān)決議要求，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，緊緊圍繞穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險，堅持依法理財科學(xué)理財，深化財稅體制改革，盤活財政存量資金，強化預(yù)算執(zhí)行管理，提高資金使用效益，為全區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展提供有力保障。
（一）財政收入實現(xiàn)平穩(wěn)增長。圍繞“以月保季、以季保年”目標，通過跟進重點稅收企業(yè)，加強稅源監(jiān)控，主動適應(yīng)“營改增”等政策性因素變化，做到財政收入及時足額均衡入庫。2016年全區(qū)一般公共預(yù)算收入241610萬元，增長17.3%。
（二）各項財稅改革穩(wěn)步推進。一是通過做好稅制調(diào)整的政策研究、測算分析、征管銜接，確保了全面推進“營改增”擴圍工作的順利進行；二是強化資金使用效益，財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模進一步壓縮，績效評價力度持續(xù)加大，除涉密部門外，區(qū)級部門均公開了部門預(yù)決算以及“三公”經(jīng)費預(yù)決算；三是通過適時發(fā)行城投債，以及運用政府和社會資本合作（PPP）和政府購買服務(wù)等融資模式，有效保證了在建項目以及新增項目的資金需求；四是加強債務(wù)限額管理，爭取存量債務(wù)置換，在有效控制債務(wù)規(guī)模和降低債務(wù)成本基礎(chǔ)上，形成了一批優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，為后續(xù)的征遷安置和新一輪發(fā)展融資奠定了良好基礎(chǔ)。
（三）穩(wěn)增長調(diào)結(jié)構(gòu)步伐持續(xù)加速。積極落實各項穩(wěn)增長政策。嚴格執(zhí)行結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費等政策，及時兌現(xiàn)各項惠企措施，有效落實了促進小微企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展等稅收優(yōu)惠政策。企業(yè)扶持力度持續(xù)加大，爭取上級各類企業(yè)扶持專項資金，支持實體經(jīng)濟技改升級、商貿(mào)企業(yè)發(fā)展。重點支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、支持企業(yè)科技創(chuàng)新、支持企業(yè)改制。支持跨境貿(mào)易、冷鏈物流、手游動漫，以及總部經(jīng)濟發(fā)展，培育了一批符合多區(qū)疊加定位、市場競爭力強、稅收潛力大的新興業(yè)態(tài)。
（四）社會民生投入持續(xù)加大。支持中小學(xué)改擴建工程及設(shè)備改善，提高義務(wù)教育階段生均公用經(jīng)費標準；實現(xiàn)公益文化場館、體育場館免費開放；健全完善城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生經(jīng)費保障機制，落實困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼政策；落實創(chuàng)業(yè)就業(yè)財稅扶持政策，完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保障制度。著力改善農(nóng)村人居環(huán)境。有效保障閩江防洪工程福州段（一期）、天臺水庫、魁岐平原河道整治等建設(shè)。積極推進美麗鄉(xiāng)村、幸福家園、村部建設(shè)。持續(xù)推進農(nóng)業(yè)科技推廣、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)、海洋經(jīng)濟水產(chǎn)養(yǎng)殖與加工發(fā)展。有序推進城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治和綠化美化。完成年度黃標車淘汰任務(wù)。支持公共交通優(yōu)先發(fā)展，加強社區(qū)網(wǎng)格化管理信息系統(tǒng)建設(shè)，提高社會治安綜合管理水平。
從決算結(jié)果和審計情況看，2016年全區(qū)及區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，是區(qū)委科學(xué)決策、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，也是各部門團結(jié)一心、共同努力的結(jié)果。同時我們清醒地看到，財政工作仍存在一定差距，主要體現(xiàn)在：一是中央、省、市與區(qū)、區(qū)與鎮(zhèn)（街）的財權(quán)和事權(quán)劃分有待進一步理順；二是財政支出標準體系和項目庫建設(shè)、預(yù)算評審和績效評價的力度有待進一步加強，預(yù)算執(zhí)行的均衡性、時效性有待進一步提高；三是受經(jīng)濟下行壓力影響，財政收入中低速增長趨勢明顯；四是財政支出剛性增長，收支平衡仍具挑戰(zhàn)；五是部門指標結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余較多，預(yù)算編制的前瞻性、準確性仍需加強等等。這些問題既有體制機制方面的原因,也有財政財務(wù)管理基礎(chǔ)工作薄弱方面的原因。我們將認真按照區(qū)人大常委會的決議要求和審計意見，積極采取措施，切實加以整改,進一步提升財政財務(wù)管理水平：一是進一步強化部門在預(yù)算管理中的主體責任。各部門要圍繞全區(qū)重點工作，加強部門事業(yè)發(fā)展規(guī)劃與部門預(yù)算資金、專項轉(zhuǎn)移支付資金安排的銜接，強化項目前期準備和可行性論證，完善項目庫儲備，減少預(yù)算調(diào)整；二是認真落實預(yù)算編制執(zhí)行中的各項管理規(guī)定，進一步夯實財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，嚴格編制政府采購預(yù)算，落實“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費等一般性支出管理規(guī)定；三是加大盤活財政存量資金力度，加強地方政府性債務(wù)管理，進一步完善國有資本經(jīng)營預(yù)算制度。
以上報告，請予批準。
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